AML to skrót od angielskiego wyrażenia Anti Money Laundering, co w języku polskim oznacza Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy. Przepisy dotyczące tego zagadnienia reguluje ustawa z 1 marca 2018r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tekst jednolity: Dz.U. 2020 poz. 971, ostatnia zmiana: Dz.U. 2021 poz. 815).

W aktualnym stanie prawnym został rozbudowany katalog instytucji obowiązanych, w wyniku czego obowiązkiem wprowadzenia procedur AML zostały objęte wszystkie biura rachunkowe. Oznacza to, że od 31 lipca 2021 roku wszystkie biura rachunkowe są zobowiązane do stosowania procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy.

Naruszenie obowiązków wynikających z ustawy obarczone jest sankcjami – administracyjnymi, pieniężnymi, karnymi.

 

Podziel się:

Share on facebook
Facebook
Share on twitter
Twitter
Share on pinterest
Pinterest
Share on linkedin
LinkedIn

Dodaj komentarz

Ostatnie wpisy

Rodzinny kapitał opiekuńczy

Do konsultacji społecznych trafił projekt ustawy, który przewiduje wprowadzenie nowego świadczenia – rodzinnego kapitału opiekuńczego. Rodzinny kapitał opiekuńczy przysługiwać będzie na każde drugie i kolejne

Obowiązek wprowadzenia kas online od 1 lipca 2021

1 lipca 2021 obowiązek wprowadzenia kas online obejmuje kolejnych przedsiębiorców. Są to następujące branże: usługi fryzjerskie, usługi kosmetyczne i kosmetologiczne, opieka medyczna świadczona przez lekarzy